Instytucje finansowe

Sektor bankowy

• Przygotowanie kompleksowej procedury rozliczeń podatkowych w oparciu o dane rachunkowe;
• Analiza aspektów podatkowych restrukturyzacji portfela złych kredytów, w tym procesu sekurytyzacji przy wykorzystaniu funduszu inwestycyjnego;
• Opracowanie procedury wyliczania rezerw na wierzytelności kredytowe w rachunku podatkowym;
• Usprawnienie procedury uznawania wierzytelności za nieściągalne;
• Pomoc przy optymalizacji podatkowej zbycia/nabycia papierów wartościowych;
• Pomoc przy ustalaniu implikacji podatkowych wynikających z transakcji na instrumentach pochodnych;
• Analiza wyliczenia dochodu podatkowego z dłużnych papierów wartościowych, a w szczególności zasady rozliczenia dyskonta oraz odsetek zawartych w cenie nabycia;
• Analiza wybranych produktów bankowych, tj. cash pooling, factoring, back-to-back oraz derywaty;
• Przygotowanie oraz pomoc przy wdrażaniu oraz aktualizacji procedury poboru podatku od dochodów kapitałowych osób fizycznych;
• Analiza oraz optymalizacja rozliczeń z podmiotami świadczącymi usługi pośrednictwa finansowego;
• Doradztwo w zakresie kwalifikacji kosztów w ramach gospodarki własnej banku;
• Analiza podatkowych konsekwencji konkursów oraz akcji marketingowych.

Sektor ubezpieczeniowy

• Pomoc w zakresie rozliczeń kosztów akwizycji;
• Analiza umów dotyczących reasekuracji biernej oraz czynnej;
• Weryfikacja prawidłowości ustalania momentu powstania obowiązku podatkowego z tytułu należności regresowych;
• Przygotowanie oraz pomoc przy wdrażaniu oraz aktualizacji procedury poboru podatku od dochodów kapitałowych osób fizycznych;
• Analiza podatkowych konsekwencji konkursów oraz akcji marketingowych;
• Przegląd procedur w zakresie działalności lokacyjnej;
• Analiza prawidłowości rozpoznania kosztów windykacji.

Fundusze inwestycyjne oraz emerytalne

• Analiza podatkowych konsekwencji konkursów oraz akcji marketingowych;
• Przygotowanie oraz pomoc przy wdrażaniu oraz aktualizacji procedury poboru podatku od dochodów kapitałowych osób fizycznych;
• Weryfikacja statusu podatkowego funduszy inwestycyjnych w świetle umów o unikaniu podwójnego opodatkowania;
• Optymalizacja podatkowa inwestycji dokonywanych przez fundusz;
• Analiza podatkowych konsekwencji przejmowania funduszy inwestycyjnych oraz emerytalnych oraz praw do umów o zarządzanie;
• Optymalizacja działalności funduszy w zakresie podatku VAT;
• Analiza możliwości wykorzystania funduszu jako wehikułu inwestycyjnego dla kwalifikowanych inwestorów.

Biura maklerskie

• Przygotowanie oraz pomoc przy wdrażaniu oraz aktualizacji procedury poboru podatku od dochodów kapitałowych osób fizycznych;
• Optymalizacja w zakresie podatku VAT;
• Pomoc klientom biur maklerskich w optymalizacji podatkowej plasowania akcji spółek na WGPW.